关于申报2023年预算的通知
各部门:
根据《山东省财政厅关于编制2023年省级预算的通知》(鲁财预[2022]72号)和国家、省有关预算管理规定,以及项目库建设、绩效考核的需要,请各部门坚持目标导向、结果导向的原则,按照科学合理规划、事前论证、绩效管理的要求,区分轻重缓急,科学准确完整编报2023年度预算。
2023年预算全面贯彻落实省委、省政府工作要求,着力强化资源统筹调配,落实过紧日子要求,优化支出结构,兜牢安全发展底线,夯实预算管理基础,推动预算管理提质增效,增强对学校重大战略任务及发展规划的财力保障。
一、2023年预算编制重点要求
(一)坚持多举措节流,坚决落实过紧日子要求。将过紧日子作为长期坚持的理财方针,强化零基预算理念,严控一般性支出、新增资产配置以及其他各类新增支出,努力节约行政运行成本,完善能增能减、有保有压、从零开始的预算安排机制。
1、加强一般性支出管控。将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针,压减日常公用支出、“五项”费用规模只减不增,大力精简会议、差旅、培训、论坛、庆典等活动,积极采用视频、电话、网络等方式开展,努力节约开支。
2、从严控制楼堂馆所建设和办公用房大中型维修改造,除危房和省委、省政府明确需搬迁、改造的项目外,不再实施大中型维修改造,严格执行“非危不修”原则;从严审批执法执勤、特种专业技术用车购置,未经主管部门批准一律不安排车辆购置预算。
3、零基预算,对于一些长期无效项目,近几年不再安排使用的项目将适时退出。
4、严控各类新增资产配置。各部门、单位要严格按标准配置资产,暂无配置标准的要结合单位履职和事业发展需要从严控制,严禁超标准、超限额更新配置资产。建立新增资产配置与存量资产挂钩机制,优先通过现有资产调剂解决,促进长期低效运转、闲置和临时配置资产调剂使用,提高学校资源配置效益。
5、加强新增支出规模控制。2023年各专项资金规模原则上不得超过2022年规模,年中除政策性、突发性、应急性事项外,执行中一般不追加预算,确需出台的政策优先通过调整现有资金结构解决,确实难以调整的,通过以后年度预算安排。
(二)强化部门收入预算管理。各部门要依法依规将取得的各类收入全部纳入学校预算,与学校其他资金统筹用于保障合理支出需求,未纳入预算的收入将无法安排支出。
(三)加强项目库对预算管理的基础支撑,坚持“资金跟着项目走”,把项目作为预算管理的基本单元。
(四)切实提高绩效目标编报质量。各部门、单位规范设置项目支出绩效目标,增强绩效目标的科学性、完整性以及与预算资金的匹配度。对未按要求设置绩效目标的项目,不得纳入项目库管理。
新增预算金额400万元及以上的重大项目(含到期申请延续执行的项目),要按照规定在入库前开展事前绩效评估,未经评估或评估不充分、结论不支持的项目,一律不得纳入项目库,不得进入预算编制环节。
(五)强化预算管理主体责任、全面清理整合预算项目。各部门、单位严格落实预算管理主体责任,全面优化预算项目设置,合理控制项目数量,加大项目精简整合力度,将同类项目、同类支出归并为若干相对稳定预算项目,清晰反映部门单位主要职责和工作重点。
二、具体申报业务及要求
2023年预算继续使用预算申报系统采取线上申报方式。
(一)收入申报
1、申报内容主要包括:
(1)财政拨款收入:基本拨款、项目拨款、国有资产处置收入、行政事业性收费。
(2)事业收入:专户收入(本硕博学生、留学生学费、住宿费;研究生学位费、招生考务费;函授生学费;高考考务费)、科研收入(横纵向科研)。
(3)债务收入:学校银行贷款收入。
(4)非同级财政拨款收入:从非同级政府部门取得的收入。
(5)其他收入:捐赠收入(含基金会)、利息收入、出租出借收入、上述以外的其他收入。
2、归口申报
(1)财政拨款、教育事业收入中的本科生与硕博研究生学费、住宿费申报,利息收入,财务处负责填报
(2)留学生学费、住宿费国际交流学院填报;研究生学位费、招生考务费由研究生处填报;高考考务费由教务处填报;函授生学费由继续教育学院填报;横纵向科研收入由科技处、社科处填报;资产出租出借收入、资产处置收入由资产管理处填报;幼儿园保育费收入由后勤管理处填报;培训费、会议费等其他收入由举办此类活动的各部门填报。
(二)支出申报
1、申报原则
(1)“先谋事后排钱”、“资金跟着项目走”、坚持“先有项目再安排预算”原则,提前研究谋划预算项目。
(2)申报坚持:实事求是、厉行节约、急需刚性、充分论证、轻重缓急的原则
2、校内日常项目申报
(1)各部门根据申请项目需求性质进行项目优化(避免属性相同的需求申报多个项目),申报项目不宜过多。属性相同的多个项目整合成一个大项目进行申报,在编制项目书“经费活动申报”时可以细化分项目描述。
(2)专项申报禁止虚增申报额度,禁止申报中转嫁办公费、用车费、差旅费等支出。
(3)结合省和学校绩效考核管理办法,所有申报项目都填报立项依据(有文件上传附件)、论证意见、经费活动、经济科目、用款计划、绩效指标等内容。
3、归口申报部门及项目
(1)实验教学与设备管理中心:负责教学、科研、引进人才等使用的仪器设备购置、实验材料、教学行政办公设备的维修等专项申报。
(2)资产管理处:负责非教学科研使用的一般设备(含办公家具)、复印纸、打印复印机、硒鼓等专项申报。
(3)教务处、研究生处:负责学生教学业务、实习、教室课桌椅等专项申报。
(4)图书馆:负责纸质图书、期刊、电子数据库等专项申报。
(5)后勤管理处:负责曲阜、日照所有的维修维护工程、零修、房屋教室粉刷、室外基础设施配套、物业服务(包括电梯维保、保安)、食堂租赁费、教学区水电暖等专项申报。
(6)基建处:负责学校基本建设项目申报,包括新校区2023年资金需要量及日照校区基建项目。
(7)采购管理办公室:负责印刷服务、车辆维保、租赁、保险、加油等非其他归口部门管理的政府采购申报。
(8)网络信息中心:负责信息化建设和网络安全相关的硬件设备、软件信息系统以及信息技术服务、网络租赁等专项申报。
(9)继续教育学院、教务处:负责函授返还学费、校企合作办学返还合作费项目申报。
(10)学工部:负责两校区学生公寓租赁费、公寓内部设施配套、学生奖助学金等专项申报。
(11)财政专项项目按照归口管理的要求,及时通知归口部门申报,比如双高计划建设项目、高校青创计划等项目。
归口管理部门把各部门申报项目进行梳理、组织论证、落实,签署论证意见(作为附件上传),同一属性的多个项目整合成单一项目进行网上填报。
三、时间要求
1.申报时间、期限:10月10日起网上申报系统启动使用,自系统启用之日起申报时间1个月。纸质版签字盖章后曲阜校区报送到财务处计划科;日照校区报送到日照财务科,日照财务科统一报送到财务处计划科。
2.各部门申报项目时,如果内置的项目不能满足申报要求,可以书面向财务处提出申请,财务处会根据最近几年项目设置使用情况补充添加;如果是新增项目,需提供文件依据或学校层面的会议纪要,财务处增设新项目。
3.会议费申报在群文件中选择下载会议费申报表格进行填报,并与项目申请书一并提交。群信息附后。
4.申报的所有项目中如涉及政府采购事项,按照资产管理处政府采购要求报送其他相关材料。
5.其他未尽事宜请电话联系财务处计划科,电话0537--4456322